開封市龍亭區人民政府關于印發《龍亭區國有企業資金管理辦法》的通知

政府文件

來源：區龍建投發布時間： 2023-02-06

各區屬國有企業：

為加強國有企業資金管理，嚴防國有資產流失，經區政府研究，特制定《龍亭區國有企業資金管理辦法》，請各相關單位遵照執行。

2023年2月1日? ?

???????????????????????龍亭區國有企業資金管理辦法

第一條??為加強國有企業資金管理，規范資金使用行為，提高資金使用效益，防止國有資產流失，特制定本辦法。

第二條 ?本辦法適用于龍亭區人民政府出資并授權區財政局履行出資人職責的國有獨資企業、國有控股企業、國有資本參股企業，以及區屬國有企業所出資的企業。 ??????????????

第三條 ?企業資金管理原則為：公開透明、規范管理、績效評價、跟蹤監督。

第四條 ?企業資金使用范圍：企業的經濟行為，融資的還本付息，經批準的資金調劑，向產業基金注資等。

第五條 ?加強項目管理，企業要對自營工程項目的真實性和合規性負責，工程項目經可行性論證后實施，付款要依據用款單位申請，按進度合法合規撥付；企業在對外投資時，要嚴格按照公司法等法律法規規定，履行好調研、審批等手續，并對投資的真實性和資金的風險性負責。

第六條 ?企業項目資金的撥付應嚴格規范流程，重大事項由企業負責人集體討論決定或由董事會決定。企業嚴禁向民營企業等無產權關系的企業和自然人提供借款。

國有企業向子企業提供借款或擔保，應堅持同股同權、同股同責的原則，以出資（持股）比例為限；確須超過出資（持股）比例的，必須采取防范自身利益受損措施，經國有企業董事會研究決定后報區政府審批。

第七條 ?融資還本付息資金按下列程序撥付：

企業依據與銀行簽訂的貸款合同、債券發行協議、本期貸款還本付息通知單等憑據，審核準確無誤后辦理款項支付手續。

第八條 ?要加強銀行賬戶的管理與監督。

企業應按規定用途使用銀行賬戶，不得將融資資金轉為定期存款，不得以個人名義存放單位資金，不得出租、轉讓銀行賬戶。

第九條 ?建立跟蹤審計制度，規范財務管理，提高資金使用質效。區審計局要建立年度審計制度，加強審計監督。

第十條??本辦法自發布之日起施行。